關于撫順市2022年財政決算的報告
關于撫順市2022年財政決算的報告
——2023年6月20日在撫順市第十七屆
人民代表大會常務委員會第十次會議上
撫順市財政局局長 高貞璞
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
2022年全市財政決算已經(jīng)編制完成。受市政府委托，我向本次常委會報告2022年全市財政決算情況，請予審議。
一、2022年決算情況
（一）全市決算情況
1.一般公共預算收支情況
2022年全市一般公共預算收入60.8億元，為調整預算的99.2%，比上年下降20.9%，扣除留抵退稅因素后下降13.7%。其中，稅收收入41.8億元，為調整預算的97%，比上年下降25.7%，扣除留抵退稅因素后下降15.8%；非稅收入19億元，為調整預算的104.4%，比上年下降8%。
全市一般公共預算支出173.8億元，為調整預算的79.3%，比上年增長5.9%。
全市一般公共預算收支平衡情況：總收入326.9億元，其中：一般公共預算收入60.8億元，上級補助收入133.2億元，債務轉貸收入61.5億元，上年結余35.3億元，調入資金11.7億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金24.4億元。總支出326.9億元，其中：一般公共預算支出173.8億元，上解上級支出25億元，債務還本支出60.4億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金22.1億元， 區(qū)域間轉移性支出0.1億元，年終結余45.5億元（主要為結轉下年繼續(xù)使用的項目資金）。
2.政府性基金預算收支情況
2022年全市政府性基金收入11.3億元，為調整預算的65.6%，比上年增長16.1%，其中：國有土地使用權出讓收入7.7億元，比上年增長8.4%。
全市政府性基金支出19.8億元，為調整預算的73.6%，比上年增長21.2%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出3.5億元，下降24.9%。
全市政府性基金收支平衡情況：總收入35億元，其中：政府性基金收入11.3億元，上級補助收入1.7億元，債務轉貸收入17億元，上年結余4.2億元，調入資金0.8億元?？傊С?5億元，其中：政府性基金支出19.8億元，調出資金3.4億元，債務還本支出4.7億元，年終結余7.1億元（主要為結轉下年繼續(xù)使用的項目資金）。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
2022年全市國有資本經(jīng)營預算收入1.1億元，為預算的14.1%，比上年下降84.6%。
全市國有資本經(jīng)營預算支出0.8億元，為調整預算的59.8%，比上年下降55.2%。
全市國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況：總收入4.9億元，其中：國有資本經(jīng)營預算收入1.1億元，上級補助收入0.2億元，上年結余3.6億元?？傊С?.9億元，其中：國有資本經(jīng)營預算支出0.8億元，調出資金0.5億元，年終結余3.6億元。
4.社會保險基金預算收支情況
全市社會保險基金收入62.5億元，為預算的94.8%，比上年下降2.9%。
全市社會保險基金支出61.5億元，為預算的95.6%，比上年增長2.8%。
（二）市本級決算情況
1.一般公共預算收支情況
2022年市本級一般公共預算收入9.7億元，為預算的108.9%，比上年下降5.5%，其中：稅收收入0.3億元，為預算的88.6%，比上年增長6.1%；非稅收入9.4億元，為預算的109.6%，比上年下降5.8%。
市本級一般公共預算支出71.7億元，為調整預算的83%，比上年增長8.5%。
市本級一般公共預算收支平衡情況：總收入292.3億元，其中：一般公共預算收入9.7億元，上級補助收入133.2億元，下級上解收入45.2億元，債務轉貸收入61.5億元，上年結余14.7億元，調入資金7.1億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金20.9億元?？傊С?92.3億元，其中：一般公共預算支出71.7億元，補助下級支出104.9億元，上解上級支出25億元，債務還本支出33.2億元，債務轉貸支出28.6億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金14億元，區(qū)域間轉移性支出0.1億元，年終結余14.8億元（主要為結轉下年繼續(xù)使用的項目資金）。
2.政府性基金預算收支情況
2022年市本級政府性基金收入8.8億元，為預算的59.6%，比上年增長6.6%，其中：國有土地使用權出讓收入5.6億元，比上年下降4.1%。
市本級政府性基金支出9.9億元，為調整預算的72%，比上年下降6.6%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出3.6億元，比上年下降50%。
市本級政府性基金收支平衡情況：總收入30.4億元，其中：政府性基金收入8.8億元，上級補助收入1.7億元，債務轉貸收入17億元，調入資金0.5億元，上年結余2.4億元?？傊С?0.4億元，其中：政府性基金支出9.9億元，補助下級支出3.8億元，債務轉貸支出10.7億元，調出資金2億元，年終結余4億元（主要為結轉下年繼續(xù)使用的項目資金）。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
2022年市本級國有資本經(jīng)營預算收入1.1億元，為預算的14.1%，比上年下降41.8%。
市本級國有資本經(jīng)營預算支出0.6億元，為調整預算的100%，比上年下降20.5%。
市本級國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況：總收入4.6億元，其中：國有資本經(jīng)營預算收入1.1億元，上級補助收入0.2億元，上年結余3.3億元?？傊С?.6億元，其中：國有資本經(jīng)營預算支出0.6億元，補助下級支出1.3億元，調出資金0.5億元，年終結余2.2億元。
4.社會保險基金預算收支情況
2022年市本級社會保險基金收入42.4億元，為預算的94.9%，比上年下降6.7%。
市本級社會保險基金支出42.2億元，為預算的101.6%，比上年增長2%。
（三）2022年地方政府債務情況
2022年省批準我市政府債務限額437.62億元。全市共償還政府債務本息74.77億元，其中：市本級39.51億元，縣區(qū)35.26億元。年底政府債務余額415.51億元，其中：市本級179.26億元，縣區(qū)236.25億元。
2022年省轉貸我市地方政府債券78.54億元，用于公益性項目資本支出及償還當年到期地方政府債券，其中：從地區(qū)分布看，市本級39.23億元，縣區(qū)39.31億元；從債券性質看，再融資債券64.77億元，新增債券13.77億元。市本級新增專項債券6.34億元，分別是沈白高鐵北站交通樞紐工程項目5億元，債券資金支出4.31億元；城東三期現(xiàn)代服務產業(yè)園配套基礎設施（一期）建設項目1.34億元，債券資金支出1.23億元。
（四）直達資金情況
2022年我市共收到上級直達資金41.4億元，其中：按資金來源劃分，中央直達資金34.9億元，省配套直達資金6.5億元；按下達級次劃分，市本級8.5億元，主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助4.2億元、機關事業(yè)養(yǎng)老保險制度改革補助1.3億元、就業(yè)補助1.2億元、醫(yī)療救助補助0.5億元、醫(yī)療服務與保障能力提升補助0.4億元、學生資助補助0.2億元、成品油稅費改革轉移支付0.2億元、城鄉(xiāng)義務教育補助0.1億元、普惠金融發(fā)展專項0.1億元等，縣區(qū)32.9億元，已全部分配下達。
二、聚焦“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”，支持全市經(jīng)濟社會高質量發(fā)展
（一）堅持加力提效，落實積極財政政策。落實組合式稅費支持政策，全年應退盡退留抵退稅2507戶、 13.2億元（不含繳回），新增減稅降費4.6億元、惠及企業(yè)4.9萬戶次，緩征各類稅費3.4億元。加快財政資金支出進度，全年獲得中央和省直達資金41.4億元，支出使用進度達到76.9%，下達中央四類資金19.9億元，清償拖欠企業(yè)賬款7.7億元。加快新增債券發(fā)行使用，成功發(fā)行地方政府新增債券項目13個、13.8億元，同比增長60.1%，其中發(fā)行產業(yè)園區(qū)基礎設施建設專項債券4.4億元，建立債券資金使用通報預警機制，當年債券資金使用進度達81%。
（二）堅持精益求精，激活振興發(fā)展動能。用好政府性融資擔保和貼息政策，引導鼓勵擔保公司減費讓利，堅持政策性擔保業(yè)務零費率。為符合條件的縣域小微企業(yè)提供融資增信支持1.5億元、新增融資擔保戶數(shù)285戶；新增“惠農貸”融資擔保業(yè)務金額0.5億元、新增戶數(shù)53戶。累計撥付貼息資金0.3億元，撬動全市創(chuàng)業(yè)擔保貸款14億元。優(yōu)化政府采購領域保證金管理，及時清退質保金174.8萬元。全面實施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”，最大限度壓縮供應商、評審專家、代理機構“兩庫”備案審核時間，實現(xiàn)“數(shù)據(jù)多跑路，群眾少跑腿”。政府采購向中小微企業(yè)傾斜，對小微企業(yè)參與政府采購項目競標的，投標價格折扣率由8-10%提高至10-20%，全年授予中小微企業(yè)采購合同金額占政府采購規(guī)模的81%。
（三）堅持多措并舉，夯實民生保障基礎。堅持人民至上，全年民生支出131.3億元，占一般公共預算支出的75.4%?；I措建設資金4億元，支持“健康驛站”建設、全市常態(tài)核酸檢測、快速處置“10·09”輸入疫情等工作順利開展，切實扛起財政支持疫情防控的政治責任?；I措就業(yè)補助資金2億元，落實就業(yè)優(yōu)先政策，支持高校畢業(yè)生、靈活就業(yè)人員、退役軍人等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。投入資金6.9億元，支持提高基本公共衛(wèi)生均等化標準，強化基本醫(yī)保、重特大疾病、醫(yī)療救助服務體系。投入養(yǎng)老及補充養(yǎng)老保險基金資金20.3億元，確保全市企事業(yè)職工養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。投入資金5.7億元，保障城鄉(xiāng)低保對象等困難群體基本生活。教育支出21.7億元，支持完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃，普通高中改善辦學條件，加快現(xiàn)代職業(yè)教育高質量發(fā)展，促進學前教育普惠發(fā)展等各類教育事業(yè)發(fā)展。
（四）堅持強基固本，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)振興發(fā)展。深入推進鄉(xiāng)村振興，投入資金10.6億元，支持糧食生產能力保障、耕地質量提升等惠農政策實施和高標準農田建設。投入資金2.6億元，支持中小河流治理、小型病險水庫除險加固、水土流失治理、大中型水庫移民后期扶持基金、農村供水提升工程等水利基礎設施建設。投入資金1.1億元，支持建設村內道路249公里、美麗鄉(xiāng)村11個，扶持壯大村集體經(jīng)濟27個，支持585個行政村改善人居環(huán)境。綜合利用地方政府新增債券、中央預算內投資和政策性開發(fā)性金融工具，支持城市更新建設，爭取籌措資金4.4億元，支持老舊小區(qū)和燃氣管道更新改造；爭取專項資金4.1億元，支持山水林田湖草沙一體化保護和修復項目建設；爭取債券資金等6.6億元，推進沈白高鐵撫順段建設，推動構建綜合立體交通運輸體系，貴城橋、安城橋建成通車；撥付公交運營補貼0.8億元，保障城市公共交通平穩(wěn)運行。
（五）堅持底線思維，防控化解財政風險。堅決遏制債務風險，積極穩(wěn)妥化解債務存量,用財力按時足額償還到期政府債券和外債本息14.8億元；切實緩釋債務風險，繼續(xù)搭建“銀政企”對接平臺，全年發(fā)行再融資債券64.8億元；完善防控風險長效機制，建立債務風險評估預警機制，有效防止區(qū)域性債務風險的發(fā)生。堅決遏制金融風險向財政傳導，支持金融化險改革，籌措資金1億元入股撫順銀行，為全省城商行改革工作“打樣”。堅決防范財政運行風險，實時監(jiān)控庫款現(xiàn)金流，精準調度國庫資金，遏制暫付款增量，消化暫付款存量，釋放國庫平衡調劑能力，科學合理規(guī)避支付風險。
三、聚焦“精算、精管、精準、精細”，確保財政平穩(wěn)運行和可持續(xù)發(fā)展
（一）加強財政收支管理。完善綜合治稅工作機制，加大重點稅源企業(yè)動態(tài)監(jiān)控，加大閑置資產處置力度，統(tǒng)籌各類財政資源，全年實現(xiàn)各類財政收入74.2億元；全面盤活存量資金，原則上對當年未形成實際支出的資金全部收回，全市安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金22.1億元；全方位爭取上級資金支持，全年爭取上級各類轉移支付資金125.3億元，同比增長10%。建立健全“過緊日子”常態(tài)化機制，嚴把預算執(zhí)行、資產配置、政府采購、編外人員管理等關口，從緊編制預算，重點保障剛性支出、急需支出，壓減一般性支出，強化“三公”經(jīng)費預算管理，保證了“三公”經(jīng)費只減不增，努力降低行政運行成本，市本級2022年人均公用經(jīng)費標準調減100元，部門預算支出下降2.1%。
（二）兜牢基層“三?！钡拙€。開展保障縣區(qū)財政平穩(wěn)運行專項行動，嚴格落實“三?！敝黧w責任，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，確保“三?！敝С鼍珳?、足額、優(yōu)先納入預算。建立財政運行監(jiān)控系統(tǒng)，動態(tài)監(jiān)控縣區(qū)“三?！鳖A算執(zhí)行情況，及時提醒預警，確保“三?！鳖A算按期足額執(zhí)行。充分發(fā)揮縣區(qū)工資庫款保障戶作用，定期調度縣區(qū)工資及工資附加發(fā)放情況，確保工資按時足額發(fā)放。提高縣區(qū)庫款留用比例2個百分點，精準調度資金20.7億元，全年“三?！崩塾嬛С?4.1億元。
（三）深化財政發(fā)展改革。持續(xù)推進預算管理一體化建設，加快財政數(shù)字化轉型，整合現(xiàn)有財政應用信息化系統(tǒng)，實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算管理一體化平臺全部上線運行。健全項目全生命周期管理機制，梳理、完善項目目錄，規(guī)范項目入庫申報，提高儲備項目質量。深化財權事權改革，制定出臺交通運輸、公共文化和國防領域市與縣區(qū)財政事權和支出責任劃分改革方案。推進政府綜合財務報告編制工作，規(guī)范會計核算，強化財務監(jiān)督，完善單位基礎信息，強化主體責任，創(chuàng)新審核方法，提高編制質量，加強分析利用。
（四）強化財政監(jiān)督檢查。開展資產資金清查工作，清查市直行政事業(yè)單位閑置未用房產33處，面積4.9萬平方米，清收預算單位實體賬戶資金7100余萬元。開展地方財經(jīng)秩序專項整治行動，整改問題37個、涉及資金5.4億元。全方位、全覆蓋、全過程預算績效管理體系基本建成，500萬元以上新增項目全部開展預算績效事前評估，對績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，著力提升預算執(zhí)行質效。印發(fā)績效事前評估、績效管理內部工作規(guī)程，組織開展部門重點項目績效評價。加強績效管理結果應用，對個別執(zhí)行率低的單位和項目，在編制預算時給予適度壓減。
四、下一步工作安排
2022年，我們在市委、市政府科學決策和正確領導下，不僅經(jīng)受住了經(jīng)濟下行和疫情沖擊的雙重考驗，而且承受住了財政短收和剛性增支的雙重挑戰(zhàn)，較好實現(xiàn)了年度收支平衡，保證了財政平穩(wěn)運行。但在預算執(zhí)行中也存在一些困難和問題，主要是：經(jīng)濟總量小，轉型升級慢，財政增收壓力較大；項目謀劃不深、對接不夠，向上爭取仍需加強；剛性支出激增，存量盤活驟減，財政運行風險加??；增收動力不足，“過緊日子”意識不強，開源節(jié)流合力有待增強。下一步，將認真貫徹落實市人大及其常委會意見和建議，正視問題，攻堅克難，努力采取有效措施加以克服解決，為撫順市全面振興新突破提供更加堅強的財政保障。一是加強黨的全面領導，堅持財政工作正確政治方向。二是展現(xiàn)財政擔當作為，開源挖潛做大收入“蛋糕”。三是深化財政惠民實踐，有保有壓優(yōu)化支出結構。四是突出基層“三?！北Ｕ希钥穗y確保平穩(wěn)運行。五是發(fā)揮財政監(jiān)督效應，規(guī)范管理嚴肅財經(jīng)紀律。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
“全面振興新突破三年行動”吹響了“新遼沈戰(zhàn)役”進攻的號角，全市各級財稅干部將在市委、市政府堅強領導下，在市人大依法監(jiān)督下，以“時時放心不下”的責任感和如履薄冰的緊迫感，努力推動財政高質量發(fā)展，在新時代撫順振興發(fā)展中展現(xiàn)更大的擔當和作為！
